Пользователям системы СПАРК доступен уникальный источник информации об уровне расчётов российских компаний с поставщиками и подрядчиками – «Мониторинг платежей» (plativsrok.ru). Это первое «бюро платёжных историй» в стране, которое на базе системы СПАРК формируется усилиями самих участников рынка.
Ежемесячно крупнейшие дистрибьюторы, поставщики энергоснабжающего, телекоммуникационного, транспортного секторов передают в СПАРК данные о платёжной дисциплине клиентов. На основе этой информации в системе формируются платёжные истории юрлиц и индивидуальных предпринимателей, рассчитываются индексы платёжной дисциплины (ИПД), обновляется аналитика сервиса управления дебиторской задолженностью «Портфель».
Экономический стимул для клиентов платить вовремя
Претензии по исполнению регулярных платежей – значимый фактор риска. Если компания не обслуживает текущие платежи, велика вероятность наличия у неё финансовых проблем. Производители и поставщики, участвующие во всероссийской программе обмена данными о сроках оплат счетов контрагентами, коллективно формируют базу данных для управления рисками неплатежей.
Агрегированную информацию о качестве расчётов с поставщиками и подрядчиками в системе СПАРК видят ведущие банки и страховые компании страны, СМИ, крупный и средний бизнес. Если компания не однодневка, для неё важно поддерживать репутацию на таком «общедоступном» ресурсе. Таким образом участники программы стимулируют своих клиентов своевременно погашать задолженности по товарным кредитам, оповещают друг друга о том, кому можно предоставлять отсрочку платежа, а кому нет.
Индекс платёжной дисциплины (ИПД)
ИПД – оперативный источник информации о финансовом состоянии компании или индивидуального предпринимателя (ИП). Так же, как и кредитная история, Индекс платёжной дисциплины практически немедленно отражает изменения в экономическом состоянии контрагента.
Индекс рассчитывается в системе СПАРК на основании проверенной международной методики. Поставщики на регулярной основе передают в систему данные о платёжной дисциплине своих клиентов, абонентов, потребителей. В зависимости от срока расчёта последним присваиваются скоринговые баллы в диапазоне от 0 до 100 пунктов (не путать с процентами!). При этом низкое значение индекса (красная зона) сигнализирует о высоком риске просрочки платежей.
Индекс рассчитывается при наличии данных от нескольких участников программы «Мониторинг платежей». Неокрашенный (серый) индекс свидетельствует о том, что платёжной информации за последние 3 месяца недостаточно для расчёта ИПД.
Раздел «Платёжная дисциплина»
Информация по ежемесячным обновлениям Индекса платёжной дисциплины накапливается в системе – на её основе в карточках компаний и ИП формируются платёжные истории. Найти их можно в разделе «Платёжная дисциплина».
По динамике расчётов с поставщиками и подрядчиками за последние 12 месяцев можно выявить различные варианты платёжного поведения компаний и ИП:
- Стабильные расчёты. Субъект рассчитывается вовремя, допуская иногда небольшие просрочки. ИПД находится преимущественно в зелёной зоне.
- Неустойчивый характер платежей. Динамика индекса неустойчива: из зелёной зоны он перемещается в красную, затем снова возвращается в зелёную и т.п.
- Замедление расчётов. Из зелёной зоны ИПД планомерно переходит в жёлтую, затем в красную, позже расчёты вовсе могут выйти в ноль.
Прогнозирование дефолта компании на основе данных о платёжной дисциплине
Падение платёжной дисциплины (третий сценарий) – наихудший вариант развития событий. Такая динамика ИПД чаще всего свидетельствует о наличии у компании серьёзных проблем, вплоть до предбанкротного состояния. Её контрагентам важно как можно раньше отследить негативный паттерн платёжного поведения, чтобы предпринять меры для минимизации рисков накопления безнадёжной дебиторской задолженности.
Динамика Индекса платёжной дисциплины может использоваться в целях прогнозной аналитики. Как показывают многочисленные кейсы, первые сигналы о возникновении сложностей у контрагента проявляются в динамике его расчётов с поставщиками и подрядчиками в среднем за полгода до официальной процедуры банкротства.
На вышеприведённом скрине – компания, признанная банкротом в начале 2024 г. По изменению уровня её платёжной дисциплины видно, что нарастание неплатежей наблюдалось с апреля 2023 года.
Выявление практики приоритизации платежей
Стремление кредитоваться за счёт поставщиков, придерживая оборотные средства у себя – распространённый тип поведения компаний и ИП в условиях высокой экономической неопределённости. Как правило, клиент в этом случае применяет дифференцированный подход к оплатам счетов: важным для себя поставщикам и наиболее настойчивым контрагентам платит в срок, остальным задерживает оплату.
Отследить практику приоритизации платежей позволяют сопровождающие платёжную историю аналитические таблицы:
- «Анализ счетов по суммам» даёт представление о том, как контрагент погашает дебиторскую задолженность по сделкам различных масштабов.
- «Анализ счетов по отраслям поставщиков» помогает выявить предпочтения по платежам в зависимости от значимости для клиента тех или иных товаров и услуг.
Таким образом, проверка расчётов с поставщиками и подрядчиками по данным платёжной дисциплины позволяет установить истинную причину задержки оплат клиентом. Если у контрагента есть реальные проблемы с финансами, он, скорее всего, не будет платить всем поставщикам. Если же он задерживает оплаты выборочно, значит, деньги для расчётов есть – налицо практика приоритизации платежей.
Портфельный подход к управлению дебиторской задолженностью
Сервис «Портфель» – уникальный инструмент для работы с большим массивом данных. Объединяя информацию «Мониторинга платежей» с внутренними данными компании-поставщика по контрагентам и суммам их задолженности, сервис позволяет держать под контролем дебиторку десятков и сотен тысяч клиентов. (Подробнее)
B2B расчёты в российской экономике
Собираемые «СПАРК-Интерфакс» данные о расчётах бизнеса с поставщиками и подрядчиками служат основой для ежеквартальных отчётов по реальным платежам в российской экономике. Такие срезы дают представление об общем состоянии коммерческого сектора, о финансовом здоровье и платёжеспособности компаний различных масштабов, отраслей, регионов.